Разговоры о важном на тему: "Налоговая грамотность"

Налоги — это обязательные платежи, установленные законом, которые должны вносить в бюджет обычные граждане и организации. Налоги необходимы для обеспечения нас с вами общественными благами.
Налоговые поступления — главная статья доходов государства. Налоги поступают в казну государства, затем идут на содержание армии, полиции и научных учреждений, на выплату пенсии пожилым и больным людям. Государство оплачивает и расходы на образование (стипендии, зарплата педагогам, строительство школ, детдомов, детских садов т. д.), строит новые дороги и мосты.
Выходя на улицу, мы и не задумываемся о том, сколько всего вокруг создано нами как налогоплательщиками. А когда в соответствии с законом в нашем государстве граждане обязаны начать платить налоги? Как вы уже сейчас можете повлиять на расходы государства? Например, бережное отношение к оборудованию в учебном учреждении, серьезное отношение к образованию, участие в волонтерской деятельности и т.д.
«Главное понять, что налоги — это вклад каждого человека в развитие и процветание нашей страны». Ставка налога едина для всей страны и составляет 13% для всех налогоплательщиков без исключения. Однако с 2021 года для физических лиц, годовой доход которых превышает 5 млн. руб., ставка по НДФЛ составляет 15% с суммы превышения данного порога. Давайте разберемся на примере: доход работника составил 7 млн. руб. — сумма превышения порога в 5 млн. руб., после которого меняется ставка — 2 млн. руб. Именно на эту сумму будет распространяться ставка в 15%. На оставшиеся 5 млн. — стандартные 13% (т. е. ставка 13% применима к доходу не больше или равному 5 млн. руб.). А можно ли сказать, что мы платим налоги, но они к нам возвращаются? Ведь именно от уплаты налогов зависит богатство и процветание нашей страны, а значит благополучие семьи и личное. Поэтому так важно, чтобы налоги платились вовремя и никто не уклонялся от их уплаты. Ведь это тоже самое, что украсть у самого себя. Как вы думаете, что будет с наукой, образованием, армией, полицией, медициной, если отменить все налоги? А каким образом можно уплачивать налоги? Например, НДФЛ? Какой полезный сервис существует для налогоплательщиков в нашем
государстве? Есть сервис — личный кабинет налогоплательщика. Это очень удобный инструмент, который облегчает процесс уплаты налогов. Например, он позволяет получать актуальную информацию о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей. 
Налог на профессиональный доход — это особый налоговый режим для людей, которые получают доходы от личной трудовой деятельности на территории России. К ним можно отнести дизайнеров, фотографов, художников, репетиторов и пр.
Чтобы получить статус самозанятого, необходимо соответствовать ряду условий:
- у предпринимателя не должно быть наемных работников;
- максимальный доход самозанятого не должен превышать 2 400000 р. в год, т. е. 200 тыс. р. в месяц.
Самозанятые платят особый налог — налог на профессиональный доход. Размер налога может быть:
- 4% с дохода, если сумма получена от физических лиц;
- 6% с дохода, если сумма получена от юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Фактически регистрацию и уплату налогов самозанятые осуществляют через приложение «Мой налог». Для этого никуда не нужно идти. Все очень удобно и делается через приложение. Скажите, для чего, как вы думаете, нужен НП (налог на профессиональный доход)? Зачем вводить налог для тех, кто не работает в компании, а сам на себя? Конечно, чтобы была возможность делать вклад в появление и развитие общественных благ, государства.
Как мы говорили ранее, уплата налогов является важной обязанностью граждан нашей страны. А можно ли снизить размер налогов? Можно. Но это не имеет ничего общего с уходом от уплаты налогов, что незаконно и наказуемо. Налоговый кодекс РФ предоставляет гражданам легальный способ уменьшить свои налоговые платежи. Речь идет о применении налоговых вычетов. Претендовать на вычет может гражданин Российской Федерации, который получает доходы, облагаемые по ставке 13% (НДФЛ). По сути, налоговым вычетом называется сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог. Налоговый вычет можно получить, например, на обучение, лечение, физкультурно-оздоровительные услуги — все это примеры социальных налоговых вычетов. Рассмотрим пример налогового вычета на обучение: В начале 2024 г. Дениса повысили на работе, теперь его ежемесячная заработная плата составляет 100 000 руб. В связи с получением новой должности Денис решил получить второе высшее образование в университете. Ежегодная стоимость обучения составляет 100 000 руб., а срок обучения — 3 года, т.е. стоимость обучения за 3 года составит 300 000 руб. Денис решил оплачивать обучение не сразу, а поэтапно - по 100 000 руб. в год. В таком случае, применив социальный налоговый вычет при предоставлении декларации 3-НДФЛ, Денис сможет вернуть из бюджета уплаченный налог в размере 13 000 рублей за каждый год. (100 000 руб. * 13% = 13 000 руб.). За все 3 года ему на счет вернется 39 000 руб. Если бы Денис оплачивал обучение сразу, то сумма была бы другая. Расходы, по которым можно получить социальный вычет, с 2024 года составляет 150 000 руб. Если Денис за один год заплатит все 300 000 руб., то к вычету он сможет заявить только 150 000 руб. и получить возврат только в размере 19 500 руб. (150 000 руб. * 13% = 19 500 руб.) Для получения вычета за обучение, которое оплачивалось в 2024 г., Денису необходимо было бы в 2025 г. представить в налоговый орган (можно удаленно, через Личный кабинет) декларацию 3-НДФЛ, документы об обучении (договор, лицензия) и документы об оплате образовательных услуг (чек/квитанция).
Таким образом, можно сделать вывод о том, что государство поддерживает своих граждан, возвращая часть средств, которые ушли на уплату налога.
Как думаете, если у вас возникнут какие-либо вопросы, куда вы можете обратиться? По всем вопросам, касающимся налогов, вы можете обращаться в налоговую. В налоговой службе работают сотрудники, которые всегда будут рады вам помочь!
В сущности, налоги — это ваш вклад в общее дело. Всеми общественными благами, которые появились благодаря налогам, мы с вами пользуемся, а значит и должны бережно относиться ко всему тому, что нас
окружает. Ответственная уплата налогов помогает делать нашу жизнь комфортнее: формируется пенсия, появляются парки, больницы, ремонтируются дороги и многое другое. Кроме того, мы знаем, что у нас
есть возможность получать налоговые вычеты. Платя налоги, вы вносите вклад в благополучие государства и общества, личного благосостояния!